Les pensions fournissent un revenu de retraite
Une pension fournit aux travailleurs un revenu régulier à la retraite. Vous pourriez avoir un régime de retraite au travail ou vous pourriez avoir créé une pension de travailleur autonome pour vous-même. La procédure générale de calcul de la valeur d'une pension est de déterminer sa «valeur actuelle». Ce chiffre représente un montant qui, lorsqu'il est investi à un taux d'intérêt fixe, fournit la même valeur que le flux de pensions périodiques. De nombreux facteurs peuvent compliquer le calcul, mais le processus de base n'est pas difficile.
Valeur actuelle à la retraite
Vous aurez besoin d'un tableur ou d'une calculatrice commerciale pour calculer la valeur actuelle. Le calcul nécessite trois éléments de données. Le premier est le nombre d'années pendant lesquelles vous recevrez des paiements, ce qui correspond à votre espérance de vie moins votre âge de retraite. Vous devrez également connaître le paiement annuel que vous recevrez et le taux d'intérêt actuel à long terme. Par exemple, supposons que vous prévoyiez prendre votre retraite à 60 ans, prévoyez vivre jusqu'à 85 ans et prévoyez recevoir 25 000 $ par année. En supposant que le taux d'intérêt à long terme est de 5%, vous pouvez saisir ces chiffres dans la feuille de calcul ou calculer la valeur actuelle de 352 349 $.
Valeur actuelle actuelle
Si vous avez 60 ans, vous avez terminé. Mais supposons que vous soyez actuellement 45. Cela transforme les 352 349 $ en valeur future, car vous ne commencerez pas à les recevoir avant 15 ans. Pour obtenir la valeur de la pension à compter d'aujourd'hui, refigurer la valeur actuelle en entrant 5% comme taux d'intérêt; 60 moins 45, ou 15, comme le nombre d'années; et 352 349 $ comme valeur future. La valeur actualisée de 169 486 $ est ce que la pension vaut pour vous aujourd'hui.
Cloudy Crystal Ball
De nombreuses hypothèses se rattachent au nombre que vous calculez à l'aide de la méthode de la valeur actuelle. Par exemple, la procédure suppose que vous ne recevrez aucune augmentation d'ici à la retraite, que les taux d'intérêt et l'inflation demeureront stables, que vous demeurerez employé jusqu'à la retraite et que vous mourrez à l'âge de 85 ans. toute inexactitude dans ces hypothèses remettra en question la valeur actuelle calculée de votre pension. Vous devez également considérer si vous allez prendre les paiements de pension au fil du temps ou comme un seul montant forfaitaire à la retraite.
Calculs actuariels
Les actuaires sont des statisticiens professionnels qui calculent les risques et les primes d'assurance. Ils utilisent des méthodes sophistiquées pour affiner les informations de base fournies par les calculs de la valeur actuelle tels que celui de déterminer la valeur d'une pension. Par exemple, les actuaires utilisent des estimations précises de l'espérance de vie pour les femmes et les hommes et peuvent déterminer la probabilité que vous viviez jusqu'à la retraite. Les actuaires calculent souvent un grand nombre de valeurs en fonction d'hypothèses différentes. Ils sont parfois employés pendant la procédure de divorce pour déterminer la valeur des pensions du parti et le montant, appelé «fraction de couverture», qui devrait être considéré comme une propriété communautaire, sous réserve du partage entre les ex-conjoints.
