Si vous utilisez un transfert plutôt qu'un roulement, vous ne le déclarez pas dans vos impôts.
Les employeurs peuvent proposer des régimes de participation aux bénéfices et des comptes de retraite individuels de retraite individuels simplifiés afin de canaliser l’épargne-retraite supplémentaire vers leurs employés. L'Internal Revenue Service vous permet de combiner vos fonds de retraite dans un SEP-IRA et un plan de partage des bénéfices sans impôts ni pénalités via un transfert ou un roulement, mais vous n'êtes peut-être pas toujours éligible pour siphonner de l'argent d'un plan de partage des bénéfices. pour faire ça.
SEP-IRA à participation aux bénéfices
En vertu des règles de l'IRS, vous êtes autorisé à transférer de l'argent d'un SEP-IRA vers un plan de partage des bénéfices quand vous le souhaitez. Votre employeur ne peut vous empêcher de retirer de l'argent de votre compte. Cependant, vérifiez d'abord avec votre plan de partage des profits pour vous assurer qu'il accepte les transferts des autres comptes. Ce n'est peut-être pas le cas, même si le code des impôts le permet. Vous ne serez pas touché par l'impôt sur le revenu pour le transfert de l'argent parce que les deux comptes sont à impôt différé.
Partage des profits à SEP-IRA
Transférer de l'argent d'un plan d'intéressement à un SEP-IRA est également acceptable en vertu du code des impôts, mais vous n'êtes pas toujours autorisé à retirer de l'argent de votre plan d'intéressement. Vous êtes limité à l'abandon d'un tel régime si vous avez moins de 59 1 / 2, même si vous souhaitez simplement transférer l'argent dans un autre régime qualifié. Par exemple, vous ne pouvez accéder au compte qu'après avoir quitté votre emploi ou subi une invalidité permanente. Dans certains cas, vous pourrez peut-être accepter une distribution pour cause de difficultés financières, mais vous n'êtes pas autorisé à reporter des distributions de difficultés.
Transferts
L'utilisation d'un virement, parfois appelé transfert direct, constitue le moyen le plus efficace de transférer de l'argent d'un compte à un autre. Avec un virement, vous indiquez à votre institution financière où vous voulez que l'argent soit déplacé, ce qui déplace l'argent sans aucun travail supplémentaire de votre part. Parce que vous ne touchez jamais à l'argent, vous n'avez pas besoin de le retenir pour impôt sur le revenu ou de déclarer le transfert sur votre déclaration.
rollover
Les transferts se produisent lorsque vous prenez une distribution d'un plan et redéposez l'argent dans un autre plan en jours 60. Si vous ratez la date limite, vous vous retrouverez avec une distribution permanente, frappée d'impôts et avec une pénalité de retrait anticipé de 10 si vous êtes sous 59 1 / 2. Lorsque vous effectuez un retrait de votre SEP-IRA, vous pouvez vous soustraire à la retenue d'impôt.
Si vous retirez un régime de participation aux bénéfices, votre employeur retient 20 pour cent que vous ne récupérerez pas tant que vous ne produirez pas votre déclaration de revenus. Sauf si vous obtenez ce pourcentage 20 de poche, cette tranche du roulement est considérée comme distribuée. Vous êtes limité à un roulement de n'importe quel compte dans une année donnée.
