Pour mettre de l'ordre dans vos affaires, vous devez notamment simplifier les questions financières pour vos bénéficiaires. Si vous souhaitez que les héritiers à qui vous laissez des actifs évitent le processus d'homologation, une disposition relative au transfert au décès pour les titres et les fonds communs de placement est un moyen facile et gratuit de le faire. Avec la disposition TOD, il incombe à votre bénéficiaire de remplir les documents relatifs au compte après votre décès plutôt que d'attendre que l'exécuteur teste tout.
Inscription
Vous devez configurer un enregistrement TOD à l'avance pour pouvoir transférer des fonds communs de placement ou des titres aux bénéficiaires. Vous pouvez spécifier le pourcentage des actifs du compte à transférer à chaque bénéficiaire désigné. Par exemple, si vous avez trois enfants, vous pouvez spécifier que chaque enfant reçoit un tiers des actifs, ou si vous désignez des organismes de bienfaisance en tant que bénéficiaires, vous pouvez spécifier que l'organisme de bienfaisance A doit recevoir un pourcentage 75 et que l'organisme de bienfaisance B doit recevoir un pourcentage 25. Les comptes enregistrés ne sont pas soumis à l'homologation et votre exécuteur testamentaire ne doit rien en faire. Vous pouvez laisser le marché monétaire, les certificats de dépôt et d’autres instruments financiers aux bénéficiaires en utilisant la disposition similaire applicable au décès.
Ajout d'un TOD
Vous ne pouvez pas ajouter une disposition TOD à un compte simplement en décrochant le téléphone et en appelant votre courtier. Vous devez demander un formulaire d'inscription à l'accord TOD, le remplir et le renvoyer par la poste. Lorsque vous remplissez le formulaire, assurez-vous que les noms des bénéficiaires sont orthographiés correctement et que les dates de naissance et les numéros de sécurité sociale sont corrects. Toute erreur, même mineure, telle que "Ann" au lieu de "Anne" - peut retarder le transfert des comptes après votre décès. Vos héritiers devront fournir des informations supplémentaires prouvant qu’ils sont les personnes nommées dans la disposition relative aux TOD.
Attention,
Un enregistrement TOD remplace un testament. Si vous nommez un compte spécifique dans votre testament comme étant transmis à un bénéficiaire mais que vous avez déjà établi une disposition TOD désignant une autre personne comme bénéficiaire, le compte est transféré au nom indiqué dans la disposition TOD. Les TOD, les comptes de décès, les fiducies de vie révocables et autres dispositifs permettant d'éviter l'homologation signifient simplement que ces actifs ne passent pas par le processus d'homologation du tribunal. Si votre succession doit payer des impôts, le gouvernement fédéral ou celui de votre État les percevra, que les biens aient été soumis à l'homologation ou non.
Bénéficiaires
Vos bénéficiaires doivent ré-enregistrer les comptes hérités en leur propre nom, qu’ils aient l’intention de les conserver ou de procéder à la distribution des actifs qu’ils contiennent. Cela implique généralement l'envoi d'une copie certifiée conforme du certificat de décès et du formulaire de réinscription dûment rempli à l'agent de transfert de la société. L'exécuteur testamentaire de la succession devrait être en mesure de fournir une copie du certificat de décès, mais le bénéficiaire peut également contacter le greffier du comté du comté dans lequel le bienfaiteur est décédé pour obtenir des informations sur son obtention.
