Comme son nom complet l'indique, un IRA est un compte de retraite individuel. Cela signifie que vous gérez généralement vos cotisations, et non votre employeur, ce qui vous donne plus de flexibilité. Vous décidez quand déposer de l'argent sur votre compte, et vous décidez combien - dans les limites de l'IRS - contribuer. Certains IRA spécialisés, cependant, fonctionnent différemment, et certains d'entre eux impliquent des retenues sur la paie.
IRA traditionnel et Roth
Avec un IRA traditionnel, vous faites vos propres contributions et vous gérez également la déduction fiscale. Lorsque vous déterminez votre revenu brut ajusté au début de votre 1040, une partie de l'ajustement consiste à soustraire les retraits IRA de votre revenu brut. Si vous avez versé des contributions IRA non déductibles, vous ne les déduisez pas. Utilisez le formulaire 8606 pour déclarer les contributions non déductibles. Cela montre également à l'IRS que vous avez réclamé le bon montant pour votre déduction IRA. Avec un Roth IRA, vous apportez également vos propres contributions, mais vous les faites avec des dollars après impôt, de sorte que vous n'obtenez aucun ajustement de votre revenu imposable.
Retenues sur la paie IRA
Retenues sur salaire Les IRA offrent aux employeurs un moyen de vous aider à économiser en vue de votre retraite, sans les dépenses ni les exigences liées à la gestion d'un plan 401 (k). Votre employeur établit le plan avec une banque ou une autre entreprise. Vous décidez si vous voulez cotiser et combien vous voulez cotiser. Ensuite, votre employeur déduit le montant exact de votre chèque de règlement. Une fois que le plan est en place, vous n’avez plus à y penser: les cotisations sont automatiques.
IRA SIMPLE
Un IRA SIMPLE est un plan spécialisé créé par l’employeur qui vous permet également de cotiser au moyen de retenues salariales. Le plan vient en deux saveurs. Dans l'un, vous cotisez de l'argent et votre employeur verse une contribution équivalente. Dans l’autre, vous ne cotisez rien, mais votre patron fait la même contribution. Les employeurs ne doivent pas obligatoirement faire des dépôts auprès de l'IRS un 401 (k), ce qui rend les plans SIMPLE IRA attrayants pour les petites entreprises.
SEP-IRA
Un SEP-IRA est un autre IRA spécialisé mis en place par les employeurs, mais il n’utilise généralement pas de retenues salariales. Votre employeur cotise plutôt à ce type de compte IRA, mais le montant qu’elle dépose chaque année est flexible. Si elle a de l'argent à dépenser, elle peut en faire plus; si c'est une année maigre, elle n'a pas à contribuer du tout. Toutefois, les employeurs doivent contribuer de manière égale aux comptes des employés - si les gestionnaires perçoivent une contribution en pourcentage 4, par exemple, les autres le font également.
