Les IRA peuvent être transférés vers certains types de comptes de retraite, mais pas tous.
Si vous souhaitez transférer votre compte de retraite individuel mais que vous ne voulez pas payer d'impôts ni de pénalité de retrait anticipé, transférez-le vers un autre type de compte qualifié. La plupart acceptent les transferts de compte de retraite individuels. Les exceptions sont les comptes SIMPLE IRA ou un compte Roth 401 (k), 403 (b) ou 457 (b) désigné. Portez une attention particulière aux règles de transfert; si vous ne les suivez pas, vous pouvez être pénalisé quand même.
Différent IRA
Si vous n'êtes simplement pas satisfait de la société détenant votre IRA, vous pouvez transférer les fonds dans un nouveau compte à tout moment. Il n'y a pas de pénalité pour ainsi dire, mais il pourrait y avoir des frais. Certaines sociétés limitent également vos options de placement ou peuvent ne disposer que de fonds exclusifs dans leurs comptes. Faites donc vos devoirs avant de procéder à la conversion. Les frais incluent les frais de transaction liés à l'achat ou à la vente de placements, les frais de gestion de compte et les frais annuels de l'IRA.
Rente qualifiée
Transférer l'IRA à une rente admissible si vous voulez un flux de revenu régulier lorsque vous prenez votre retraite. Les investissements augmenteront avec un report d'impôt et vous ne serez imposé sur les revenus que lorsque vous retirez l'argent. Les rentes fixes vous donnent un montant de versement garanti, tandis que le paiement des rentes variables est déterminé par la performance des investissements. Une rente immédiate vous permet de commencer immédiatement à recevoir des distributions, mais vous encourez une pénalité si vous êtes sous 59 1 / 2. Les rentes différées ont une phase d'accumulation de quelques à plusieurs années; vous paierez une pénalité si vous effectuez une distribution pendant la phase d'accumulation.
Compte parrainé par l'employeur
Si vous êtes employé, vous pourriez être admissible à un compte de retraite parrainé par l'employeur, tel que 401 (k) ou 403 (b). Vous ne pouvez transférer un IRA sur ce compte que si le plan le permet. Cela pourrait être une option si votre 401 (k) propose des frais peu élevés ou des choix de placement divers. Un 401 (k) restreint davantage les retraits qu'un IRA, de sorte que vous auriez un accès limité à votre argent avec cette option.
Roth IRA
Vous pouvez également convertir votre IRA traditionnel en un Roth IRA. Il n'y a pas de pénalité, mais vous payez de l'impôt sur le montant total des fonds convertis cette année-là. Une conversion Roth peut être une option si vous prévoyez payer plus d'impôts à la retraite que l'année de la conversion.
Transfert de fonds IRA
Peu importe où vous transférez votre IRA, traitez-le comme un transfert fiduciaire à fiduciaire plutôt que comme un roulement. De cette façon, vous éviterez les éventuelles restrictions ou conséquences fiscales. Un transfert envoie des fonds libres d’impôt directement d’une société d’investissement à une autre. Avec un roulement, la société qui détient l'IRA vous envoie un chèque. Vous devrez déposer la totalité du montant sur un autre compte qualifié dans les 60 jours suivant la date de retrait, ou vous recevrez des impôts. Les pénalités s’imposent également si vous êtes plus jeune que 59 1 / 2. Vous ne pouvez pas effectuer plus d'un roulement par an à partir de l'IRA d'origine ou des fonds reportés.
