Les comptes IRA et 401 (k) protègent le revenu enregistré pour la retraite.
Selon Fidelity Investments, l’Américain typique doit économiser au moins 8 fois son salaire pour pouvoir prendre une retraite confortable. Les travailleurs économisent de l’argent sur des comptes de retraite individuels et 401 (k) prévoit d’aider à atteindre cet objectif. Les deux régimes offrent une certaine protection juridique contre les impôts et peuvent empêcher l’argent de la retraite d’être utilisé pour payer les créanciers en faillite.
Protection de la faillite
Si vous devez faire une faillite, les fonds que vous avez enregistrés dans les comptes IRA et 401 (k) peuvent être protégés des créanciers, grâce à la Loi de 2005 sur la prévention des abus et la protection des consommateurs en cas de faillite. Avant cette loi fédérale, les fonds 401 (k) étaient protégés de la faillite, mais des économies de l'IRA pouvaient être utilisées pour payer des dettes. Bien qu'il n'y ait toujours pas de limite au montant d'argent que vous pouvez conserver dans un 401 (k) si vous déclarez faillite, les IRA sont maintenant protégés jusqu'à un million de 1.
401 (k) Traitement fiscal
Les cotisations à un 401 (k) sont considérées comme des «salaires différés», ce qui signifie qu'elles ne sont pas traitées comme un revenu imposable lorsqu'elles adhèrent au régime. Cependant, ils sont soumis à une retenue à la source pour les taxes de la sécurité sociale et de l'assurance-maladie. Vous payez des impôts sur l'argent lorsque vous le siphonnez du compte à la retraite. Les contributions à un 401 (k) sont plafonnées à 17,500 $ par an, à compter de 2013.
IRA et taxes
Les contributions Roth IRA sont effectuées avec de l'argent après impôt. Par conséquent, les retraits d'un Roth à la retraite, y compris vos cotisations et vos plus-values de placement, ne sont généralement pas considérés comme imposables. Les contributions à un IRA traditionnel sont faites avant impôts. Vous pouvez généralement les déduire de votre revenu imposable pour l’année où vous les avez faites. Oncle Sam prend sa part lorsque vous retirez l'argent à la retraite. À partir de 2013, les contributions de l'IRA sont limitées à $ 5,500.
Pénalités de retrait anticipé
Si vous appuyez sur votre 401 (k) ou votre IRA traditionnel avant un certain âge, vous devrez peut-être payer des pénalités fiscales. Pour les plans 401 (k), l’âge magique est 55. Les fonds que vous retirez avant sont soumis à une pénalité de retrait anticipé de 10, sauf dérogation. Les régimes vous permettent généralement d’effectuer un retrait «difficile» sans pénalité pour un besoin financier important tel que le paiement de frais médicaux. En règle générale, vous ne pouvez pas souscrire plus que vos cotisations au régime. Par conséquent, les gains de placement ou les fonds de contrepartie de l'employeur ne peuvent être détournés en vertu de l'exception relative aux difficultés financières.
Avec un IRA traditionnel, vous ne serez pas pénalisé par une pénalité de retrait anticipé après 59 1 / 2. Jusque-là, vous pouvez éviter la pénalité si vous transférez une distribution IRA sur un autre compte de retraite dans les jours 60, utilisez l'argent pour acheter une première maison ou payez les frais d'université pour vous ou votre enfant.
