Un compte de retraite individuel est un outil de placement qui vous permet de planifier votre avenir. Vos contributions augmentent avec un report d'impôt sur le compte. Un IRA traditionnel est financé avec des dollars avant impôts, que vous pouvez déduire de vos impôts. Au moment du retrait, vous êtes taxé sur la totalité de la distribution. Un Roth IRA n'offre pas de déduction fiscale, mais vous ne payez aucun impôt sur vos revenus. Les deux comptes suivent les mêmes directives de l’Internal Revenue Service en matière de retraits. Quel que soit le compte que vous possédez, les retraits sont généralement découragés jusqu'à votre retraite.
Retraits admissibles
Pour commencer à prendre des retraits qualifiés d'un IRA traditionnel, vous devez être âgé d'au moins 59-1 / 2. Les retraits effectués avant cet âge sont généralement passibles de la pénalité fiscale en pourcentage 10 ainsi que de l’impôt sur le revenu ordinaire sur la distribution. Si vous avez un Roth IRA, les mêmes restrictions d'âge s'appliquent. Le compte doit également être ouvert pendant au moins cinq ans avant de pouvoir effectuer des retraits. Contrairement à un IRA traditionnel, un Roth IRA vous permet de retirer vos contributions à tout moment. Tant que vous gardez les revenus dans le compte, vous ne serez pas pénalisé.
Distributions minimales requises
Vous n'êtes pas obligé de prendre des retraits chez 59-1 / 2. Vous pouvez laisser votre investissement croître un peu plus longtemps. À l'âge 70-1 / 2, vous devez commencer à prendre les distributions minimales requises chaque année si vous avez un IRA traditionnel. Le montant exact de la distribution change chaque année. Le montant est calculé en divisant le solde du compte, à compter de décembre 31, par la période de distribution déterminée par l'IRS. Un Roth IRA vous permet de continuer à cotiser au-delà de l'âge 70-1 / 2 et ne nécessite aucune distribution obligatoire à aucun âge.
Frais d'éducation
L'IRS vous permet d'exploiter votre IRA plus tôt pour payer des frais d'études supérieures qualifiés pour vous-même, votre conjoint, vos enfants ou vos petits-enfants. L'étudiant doit fréquenter un collège, une université ou une école professionnelle agréé répondant aux exigences du programme fédéral d'aide aux étudiants. Vous pouvez utiliser vos fonds pour couvrir les frais de scolarité, les frais nécessaires, les livres, les fournitures et le matériel nécessaire. Pour les étudiants inscrits au moins à mi-temps, l'hébergement et les repas sont également des dépenses éligibles.
Achat d'une maison
L'IRS permet un retrait pouvant aller jusqu'à 10,000 $ en fonds IRA s'il est utilisé pour l'achat de votre première maison. Si vous êtes marié et que vous êtes un premier acheteur, vous pouvez chacun retirer 10,000 pour un total de 20,000. Selon l'IRS, vous pouvez devenir un acheteur de maison pour la première fois si vous ou votre conjoint ne possédez pas de résidence principale au cours des deux années précédentes. Vous pouvez également utiliser vos fonds IRA pour payer la mise de fonds de vos enfants, petits-enfants ou parents. Vous devez déclarer le retrait en tant que revenu sur vos impôts. Un Roth IRA vous permet également de souscrire 10,000 $ pour acheter une maison. Vous devez avoir le compte depuis au moins cinq ans pour éviter les pénalités.
Autres retraits admissibles
Il y a d'autres retraits admissibles de qualification auprès de l'IRA. Si vous souffrez de certaines difficultés, vous pouvez prendre une distribution sans pénalité. Les circonstances incluent des frais médicaux non remboursés dépassant 7.5 pour cent de votre revenu brut ajusté et du paiement des primes d’assurance maladie si vous êtes au chômage. Si vous devenez invalide, vous pouvez retirer des fonds. Après votre décès, les actifs sont distribués à votre bénéficiaire sans pénalité.
