Vous devrez peut-être payer un péage pour quitter l'autoroute des rentes.
La vie peut être pleine de regrets, mais le regret de rente est une chose à laquelle vous pourriez peut-être répondre. Des autorités telles que l’Autorité de réglementation du secteur financier mettent en garde contre les tactiques à haute pression de certains vendeurs de rentes. Vous avez des options, y compris l'échange ou l'encaissement de votre rente. Mais vous devrez peut-être payer un lourd tribut.
Anatomie d'une rente
Les rentes échangent les primes et les revenus générés par ces primes contre un flux régulier de paiements en espèces se poursuivant pendant une période donnée ou pour le reste de votre vie. Pendant la phase d'accumulation, vos primes constituent une valeur de rachat dans une rente variable par le biais d'investissements dans des obligations, des fonds communs de placement, des actions ou tout autre instrument autorisé par votre fournisseur. Si vous possédez une rente fixe, vous gagnez simplement un intérêt sur les primes. Votre valeur en espèces se fige à la date de la rente et vous devez décider de prendre l'argent en tant que paiement forfaitaire ou de commencer à recevoir des paiements périodiques.
Premier abandon
Avant la date de la rente, vous pouvez retirer votre rente et utiliser l'argent pour acheter des fonds communs de placement ou tout autre chose de votre choix. La plupart des fournisseurs de rente vous gifleront avec une charge de rachat, cependant. Dans certains cas, ces frais commencent à 15%, mais certains sont beaucoup plus élevés. Ils diminuent avec le temps et se terminent au plus tard à la date de la rente. Les frais de rachat ne sont pas déductibles des impôts. Lorsque vous encaissez une rente admissible - une dans un compte de retraite individuel ou un plan d'employeur - vous pouvez transférer l'argent dans un IRA traditionnel et reporter les impôts. Si vous ne transférez pas l'argent, vous devrez payer la totalité de l'impôt. Vous devrez peut-être également payer une pénalité de 10 imposée aux personnes qui retirent des comptes de retraite qualifiés avant d’avoir atteint l’âge de 59 1 / 2.
Rentes Non Qualifiées
Les rentes non qualifiées résident dans des comptes imposables. Les revenus sont différés jusqu'à la date de la rente, mais deviennent exigibles si vous renoncez à la police. La partie imposable de votre rente non qualifiée correspond à la valeur de rachat moins le coût de base, qui correspond au montant de la prime versée lors de la mise en paiement. Vous traitez tout gain comme un revenu ordinaire. Si vous prenez cet argent comme paiement de rente, vous payez des impôts sur la partie de chaque paiement qui représente un profit supérieur à votre coût de base. Si vous retirez la rente avant d’avoir atteint l’âge 59 1 / 2, vous devrez cumuler une pénalité de 10 pour cent sur les impôts dus. Vous ne pouvez pas transformer une rente non qualifiée en un IRA.
Échanges hors taxe
Vous pouvez effectuer un échange «Taxe selon la section 1035» en franchise d'impôt de votre rente non qualifiée contre un contrat différent, mais vous serez toujours tenu responsable des frais de rachat de l'ancien contrat. Par exemple, vous pouvez échanger une rente fixe contre une variable qui vous permet d’investir dans les fonds communs de placement que vous souhaitez posséder. Si la nouvelle rente concerne le même fournisseur, la société peut renoncer aux frais de rachat. Si vous changez de fournisseur, vous pouvez compter sur les frais de remise. Vous n'aurez cependant pas à payer d'impôts ni de pénalités sur ce type d'échange. Vous devez cependant effectuer un échange de section 1035 directement de l'ancien contrat vers le nouveau. Si vous recevez l'argent en premier, la transaction est annulée et vous devrez payer des taxes.
