L'IRS détient plus de pouvoir sur votre 401 (k) que votre conjoint.
Un 401 (k) est un un régime de participation aux bénéfices admissible par l'employeur qui vous offre des épargnes et des placements à imposition différée. Vous et votre employeur pouvez faire des contributions déductibles d'impôt à un 401 (k). Vous ne payez pas d'impôt sur l'argent tant que vous ne le retirez pas du régime, et vous n'avez généralement pas besoin de la permission de votre conjoint pour l'encaisser. Mais vous devrez passer à travers d'autres obstacles avant de pouvoir récupérer l'argent.
401 (k) Distributions
Normalement, vous ne pouvez pas retirer votre argent d'une 401 (k) sans pénalité à moins d'atteindre l'âge. 59 1/2 ou quitter votre emploi. Vous pouvez également retirer de l'argent si vous devenez invalide ou si votre employeur met fin au régime sans fournir de remplacement. D'autres raisons permises sont les difficultés financières et un réserviste appelé au service actif. Si vous encaissez votre 401 (k) pour une raison non-difficile et avez moins de 59 ans 1/2, l'Internal Revenue Service facturera une pénalité de 10 pour cent. En outre, vous devez commencer à recevoir des distributions en fonction de votre espérance de vie lorsque vous atteignez l'âge de 70 ans 1/2, ou être prêt à payer une taxe de 50% sur la distribution que vous auriez dû prendre. une difficulté financière, l'IRS limite l'argent que vous pouvez retirer à vos contributions avant impôts. Vous ne pouvez pas retirer des gains, mais vous pourriez être en mesure de siphonner les cotisations de l'employeur. Pour être admissible à une distribution de difficultés, vous devez démontrer un besoin financier immédiat et lourd que vous devez satisfaire immédiatement. L'IRS nomme certaines dépenses admissibles à la distribution des difficultés, y compris les frais médicaux, l'achat de votre maison principale, les frais d'éducation, l'argent nécessaire pour éviter l'expulsion, les frais funéraires et les frais de réparation de votre maison principale.
Autorisation de conjoint
Le sujet de la permission de conjoint survient en raison des règles du bénéficiaire 401 (k). En vertu de la Loi de 1974 sur la sécurité du revenu de retraite des employés, ou ERISA, votre conjoint est automatiquement désigné comme bénéficiaire unique de votre compte. Vous ne pouvez pas nommer un bénéficiaire différent ou supplémentaire à moins que votre conjoint ne l'approuve par écrit. L'IRS stipule qu'un plan 401 (k) peut obliger le conjoint d'un employé à consentir à une distribution, selon le type de distribution et les spécificités du plan.
Fiscalité
Vous devez inclure tout ou partie de l'argent que vous prenez sur votre 401 (k) dans votre revenu imposable actuel. L'impôt est dû sur l'argent provenant des cotisations avant impôt, des cotisations de l'employeur et des gains. Votre plan peut également vous permettre d'effectuer des cotisations après impôt, qui ne sont pas imposées lorsqu'elles sont retirées. Vous pouvez rouler l'argent que vous retirez dans un IRA traditionnel pour éviter les impôts actuels. Cependant, vous ne pouvez pas transférer de l'argent en raison d'une difficulté, d'une distribution requise ou d'un paiement de rente.
