Vous paierez une retenue sur les décaissements 401 (k), sauf les transferts directs.
Le montant de la taxe due sur votre retrait 401 (k) dépend de la manière et de la raison pour lesquelles vous retirez l’argent. Certaines transactions nécessitent une retenue à la source de 20, d’autres entraînent une pénalité supplémentaire de retrait anticipé de 10 si vous avez moins de 59 1 / 2, que vous paierez lorsque vous produirez votre déclaration de revenus.
Séparation d'emploi
Si vous quittez votre employeur pour une raison quelconque - nouvel emploi ou licenciement - vous avez le droit de retirer votre argent 401 (k) sans poser de questions. Si vous prenez l'argent directement, un pourcentage 20 forfaitaire est retenu pour les taxes fédérales, même si vous le cumulez dans une limite de jours 60. Si vous gardez l'argent plus longtemps que cela, vous n'avez pas de chance. Le décaissement devient un revenu régulier et, selon votre tranche d'imposition, vous devrez probablement plus que la retenue. Vous serez également frappé avec une pénalité de retrait précoce de 10.
Retraite
Si vous avez dépassé 55 à la retraite, vous pouvez commencer à retirer de l'argent de votre 401 (k) sans la pénalité en pourcentage 10. Vous devrez toujours payer la retenue de 20 pour cent sur chaque décaissement. Vous recevrez un remboursement pour toute retenue à la source surpayée lorsque vous produirez votre déclaration de revenus. La plupart des retraités se situent dans une tranche d'imposition inférieure à celle où ils travaillaient. Votre taux d'imposition effectif global risque donc de baisser de toute façon.
rollover
Que vous quittiez votre employeur ou preniez votre retraite, vous pouvez intégrer votre 401 (k) dans un IRA Roth ou dans un plan de retraite de votre nouvelle entreprise. Si vous gérez correctement le basculement, vous ne risquez ni le pourcentage de retenue à la source 20, ni la pénalité supplémentaire de retrait anticipé de 10 en cas de manque de la fenêtre du jour 60. Décidez où vous voulez que l'argent aille et demandez au nouveau dépositaire du compte de le gérer comme un transfert direct sans que cela ne passe entre vos mains. C'est plus rapide et vous n'obtiendrez pas une facture fiscale très mauvaise si la fenêtre du jour 60 se ferme pendant que vous décidez comment investir.
Épreuves
Si vous pouvez prouver que vous n'avez pas d'autres ressources pour couvrir les frais universitaires, médicaux, funéraires ou d'urgence, votre employeur peut vous permettre de retirer vos frais. Vous devrez payer 20 pour cent de retenue à la source sur le chèque de versement et une pénalité de 10 pour cent sur le retrait lorsque vous produirez votre déclaration de revenus. Assurez-vous de prendre en compte la retenue lorsque vous décidez du montant à retirer pour couvrir votre urgence.
Les formulaires d'impôt
Chaque distribution 401 (k), y compris une substitution directe, vous procure un formulaire 1099-R. Le "R" est pour "la retraite". Le dépositaire du plan 401 (k) l'enverra par la poste fin janvier ou vous pourrez y accéder en ligne sur son site Web. Il montrera combien est le revenu imposable et combien a été retenu. Si vous êtes sujet à une pénalité de retrait anticipé, il y aura un 1 dans Box 7. Incluez votre distribution imposable en tant que revenu de pension à la ligne 16b du formulaire 1040. Formulaire de fichier 5329 pour calculer la pénalité en pourcentage 10.
