Votre travail peut être menacé si votre employeur fait faillite, mais vos prestations de retraite sont généralement sûres. La plupart des régimes de retraite sont protégés par la loi fédérale. Par conséquent, vos économies actuelles ne seront pas perdues lors de la faillite de l'entreprise. Toutefois, cela pourrait vous empêcher de contribuer davantage au régime.
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Au chapitre 7 sur les faillites, votre employeur ferme ses portes et vend ses actifs pour payer les créanciers. L'argent de vos régimes 401k, 403b ou similaires est sécurisé: La loi sur la sécurité de la retraite des employés empêche ces comptes de s'inscrire dans la limite des droits des créanciers. Une fois que la société ferme, votre plan s'arrête avec elle; vous ne pouvez pas le remplir avec plus d'argent. Au chapitre 11, la société "réorganise" son endettement pour rester en activité. ERISA protège toujours votre compte et la société peut peut-être maintenir son plan de retraite.
Pensions
Les pensions sont parfois appelées régimes à prestations définies car, contrairement à 401k, elles garantissent un certain niveau de revenu à la retraite. ERISA protège les retraites ainsi que les régimes à rémunération définie. S'il s'avère que votre entreprise a échangé son fonds de pension, le gouvernement fédéral garantit le bon fonctionnement des prestations de pension, de rente et d'invalidité que vous avez gagnées en travaillant dans ce pays. Cependant, il ne peut pas garantir les prestations de décès. Si votre société reste en activité pendant le chapitre 11, votre régime de retraite peut continuer à accumuler des avantages.
Rémunération différée
La rémunération différée offre aux employés à hauts salaires un allégement fiscal. En vertu de ces régimes, un employé reporte une partie de son salaire jusqu'à ce qu'il se situe dans une tranche d'imposition inférieure. Cela pourrait ne pas arriver jusqu'à ce qu'il prenne sa retraite ou quitte l'entreprise. La prise est que le salaire n'est pas couvert par ERISA et n'est pas détenu séparément des autres comptes de la société. Le droit de la faillite traite la rémunération différée comme un atout supplémentaire: si l'entreprise a besoin de l'argent pour payer ses créanciers, vous perdez.
Considérations
Si votre employeur, ou un ancien employeur, déclare faillite, contactez immédiatement l'administrateur du régime. Découvrez le statut du plan et indiquez vos coordonnées pour que l'administrateur puisse toujours vous envoyer des informations mises à jour. Lorsque vous quittez un emploi, conservez des informations sur le plan, telles que la description sommaire du plan et le dernier relevé de vos avantages. Cela vous aidera à déterminer le montant que vous devez si le gouvernement reprend le plan.
