Plus les contributions de Roth IRA sont faites rapidement, plus elles ont de temps pour composer.
Les grands-parents veulent souvent aider à enseigner à leurs petits-enfants la valeur de l'épargne pour l'avenir. En raison de la croissance à l'abri de l'impôt et des futures distributions admissibles en franchise d'impôt, les comptes de retraite individuels Roth sont des choix populaires à cette fin. Certaines institutions financières autorisent les grands-parents à ouvrir un Roth IRA en dépôt pour un petit-enfant de moins de 18. Cependant, le fait que les grands-parents puissent ouvrir le compte ne signifie pas qu'ils puissent y contribuer.
Comptes de dépôt IRA
Les grands-parents peuvent ouvrir un Roth IRA en dépôt dans les institutions financières qui les proposent. Avec un gardien Roth IRA, les grands-parents gardent le contrôle du compte jusqu'à ce que l'enfant se tourne vers 18 ou 21, en fonction de l'état. Une fois que la petite-fille a atteint l’âge spécifié, elle peut l’utiliser comme elle le souhaite. Cependant, une fois que l'argent est dans le compte, le dépositaire ne peut pas le récupérer. L'application nécessite le nom, l'adresse et le numéro de sécurité sociale du petit-enfant et du grand-parent qui agira en tant que gardien.
Limites d'âge et de revenu
Les Roth IRA n'ont pas d'âge minimum pour cotiser, donc un enfant de tout âge peut cotiser. En ce qui concerne le revenu, si le revenu brut ajusté modifié d'un petit-enfant dépasse les limites annuelles, ce dernier ne peut pas contribuer. Cependant, cela est très peu probable, étant donné qu'à partir de 2012, la limite pour les célibataires est de $ 110,000 avant que la limite de contribution ne commence à disparaître progressivement.
Compensation requise
Le petit-enfant doit avoir une compensation au cours de l'année pour faire une contribution à un Roth IRA. La rémunération comprend le salaire horaire, le salaire et le revenu provenant d'un travail indépendant. Par exemple, le petit-enfant pourrait être rémunéré par un travail d'été ou par un baby-sitting. Si le petit-enfant n'a aucune compensation, aucune contribution ne peut être faite. Les cadeaux, l'épargne et les revenus de placement ne comptent pas comme une compensation. De plus, les indemnités ne sont pas transférables et les grands-parents ne peuvent pas en déduire une partie de leur indemnité.
Limites de contribution
À partir de 2012, pour toute personne sous 50, la contribution maximale est de 5,000 $. Ainsi, si le petit-fils a 5,000 $ ou plus en compensation pour l'année, une contribution complète de 5,000 est autorisée. Toutefois, si le petit-enfant a une indemnité inférieure à 5,000 $, le montant de l'indemnité correspond au plafond des contributions annuelles. Par exemple, si le petit-fils ne gagne que 1,000 à partir d'un emploi d'été, il ne peut pas contribuer plus de 1,000 à l'IRA Roth.
Donner de l'argent
Si l'enfant reçoit une indemnisation, les grands-parents peuvent donner de l'argent à leur petit-enfant pour le placer dans l'IRA Roth. L'IRS n'exige pas que les dollars de compensation spécifiques soient utilisés pour la contribution Roth IRA, mais simplement que le contributeur bénéficie d'une compensation. Par exemple, supposons que le petit-fils gagne $ 4,000 en gardant ses enfants, mais utilise ce $ 4,000 pour acheter une nouvelle voiture. Si les grands-parents font un don de 4,000 à leur petit-enfant, cet argent peut être utilisé pour contribuer à l'IRA Roth de celui-ci.
