Le Congrès a créé le 401 (k) en 1978 et les entreprises ont commencé à adopter largement les plans des 1980. Un plan 401 (k) vous permet, à vous et à votre employeur, de verser des fonds avant impôts pour votre retraite. En raison des avantages fiscaux que vous obtenez, le gouvernement vous oblige à attendre que vous soyez 59 1 / 2 pour retirer de l'argent du compte et vous impose une pénalité de pour cent 10 si vous retirez de l'argent avant. Cependant, il existe des moyens de supprimer la pénalité de retrait anticipé.
Problèmes médicaux
Il existe plusieurs raisons d'ordre médical pour lesquelles vous pouvez utiliser l'argent de votre plan 401 (k) plus tôt sans avoir à payer la pénalité en pourcentage 10. Par exemple, si vous engagez des frais médicaux non remboursés qui représentent plus de 7.5 pour cent de votre revenu brut ajusté, vous pouvez utiliser de l'argent de votre compte 401 (k) sans payer de pénalité. Vous pouvez également prendre de l’argent de votre 401 (k) plus tôt pour payer les primes d’assurance maladie si vous êtes au chômage pendant plus de 12 semaines par an. Vous pouvez également bénéficier d'une exemption médicale à la pénalité de retrait anticipé si vous devenez totalement et définitivement invalide.
Problèmes financiers
Vous pouvez utiliser votre 401 (k) plus tôt sans pénalité si vous rencontrez des problèmes financiers spécifiques. Si vous devez des taxes arriérées à Internal Revenue Service, vous pouvez utiliser 401 (k) sans frais pour payer la facture. Vous pouvez également utiliser votre 401 (k) sans pénalité pour payer une pension alimentaire pour enfant ou pour conjoint. Si vous êtes licencié à l'âge de 55 ou plus tard, vous pouvez retirer de l'argent de votre 401 (k) sans pénalité.
Autres exemptions
Deux autres situations permettent des retraits précoces de 401 (k) sans pénalité. Si vous décédez, vos bénéficiaires peuvent retirer de l'argent de votre 401 (k) sans pénalité. Toutefois, si votre épouse hérite du compte et veut le traiter comme le sien, elle doit suivre les mêmes règles et ne peut retirer de l’argent tant qu’elle n’a pas transformé 59 1 / 2. Si vous partez à la retraite anticipée et que vous en retirez des paiements égaux pendant au moins cinq ans, vous pouvez également utiliser votre 401 (k) sans pénalité.
Considérations
Certains retraits de difficultés ne sont pas éligibles à l'exonération de la pénalité en pourcentage 10, notamment les prélèvements d'argent pour un versement initial sur une première maison et l'utilisation de l'argent pour les dépenses d'éducation. Même si votre retrait anticipé donne droit à une exemption de la pénalité en pourcentage 10, vous devrez tout de même payer des impôts sur le montant de votre retrait, quel que soit votre taux d’impôt actuel. Une alternative, si votre entreprise le propose, est un prêt 401 (k). Avec un prêt, vous pouvez emprunter jusqu'à la moitié de votre solde 401 (k), puis vous disposez de cinq ans pour rembourser cet argent, avec intérêts.
