Utilisez une fiducie irrévocable pour protéger vos actifs contre les créanciers.
Lorsque vous créez une fiducie irrévocable, vous abandonnez complètement tous les droits de propriété de vos actifs. Les actifs placés dans votre fiducie sont à l'abri des créanciers et des jugements légaux parce que vous ne les possédez plus. Chaque actif transféré doit être géré comme une transaction «sans lien de dépendance» pour bénéficier de cette protection. Rien de moins pourrait être considéré comme une transaction frauduleuse au tribunal et la fiducie jugée invalide. Prendre le temps de transférer correctement vos biens assurera que vos bénéficiaires désignés héritent de vos biens.
Identifiez vos biens
Passez en revue vos actifs et déterminez ceux que vous souhaitez placer dans votre confiance. Faites une liste des actifs individuels et soyez très précis sur l'identification de chacun. Inclure le nom de l'actif, le nom de l'entité détenant l'actif et le numéro de compte. Par exemple, si vous voulez transférer des actions à votre fiducie, vous pourriez les identifier comme «100 actions d'ABC Corporation détenues chez XYZ Brokerage, numéro de compte de courtage XXX-XXX, numéro CUSIP XXXXX».
Obtenir un numéro d'identification fiscale
Si vous ne l'avez pas déjà fait, procurez-vous un numéro d'identification fiscale (NIF) pour votre compte. Allez en ligne sur le site Web de l'IRS et remplissez le formulaire SS-4, Demande de numéro d'identification de l'employeur, pour recevoir votre numéro en ligne. L'EIN agira comme votre TIN. Ouvrez un compte bancaire séparé si vous souhaitez transférer de l'argent dans votre fiducie irrévocable. Si vous voulez transférer des titres, vous devrez également ouvrir un compte de courtage. N'oubliez pas de vous munir de votre document de fiducie irrévocable original et d'une pièce d'identité personnelle acceptable lorsque vous ouvrez les comptes.
Transférer la propriété de vos biens
Transférer les biens en les renommant en leur nom. Par exemple, si vous transférez des actions, la ligne de propriété pourrait être libellée comme suit: «Jane Doe, fiduciaire de la fiducie irrévocable John Doe datée du 1er janvier 2010. Assurez-vous d'avoir nommé une autre personne ou institution pour agir à titre de fiduciaire. Si vous êtes inscrit dans la fiducie à la fois comme concédant et fiduciaire, vous risquez de rendre la fiducie défectueuse et la validité de la fiducie pourrait être contestée avec succès au tribunal.
Achetez une police d'assurance-vie
Vous pouvez utiliser une police d'assurance-vie des actifs supplémentaires à vos bénéficiaires de la confiance. En tant que concédant, vous avez le droit d'acheter la police; Cependant, vous devez renoncer à tous les droits de propriété dans la police. Vous ne pouvez pas avoir de contrôle sur la politique. La police doit être libellée au nom du fiduciaire et le fiduciaire doit être désigné comme bénéficiaire.
