Peser vos options avant de planifier votre retraite
Un régime de retraite à prestations définies est financé par votre employeur et conçu pour vous revenu lorsque vous prenez votre retraite. Vous pouvez toucher l'argent plus rapidement en contractant un prêt, mais vous devez suivre les règles de l'Internal Revenue Service
Plans éligibles
Les prêts de pension ne sont autorisés que pour certains types de régimes à prestations définies. L'IRS vous permet d'emprunter à un plan qualifié qui relève de l'article 401 (a), 403 (a) ou 403 (b) de l'Internal Revenue Code. Vous pouvez également contracter un prêt auprès d'un régime de retraite d'État ou fédéral, y compris le plan d'épargne Thrift. Il n'y a aucune exigence de difficultés à respecter, mais vous devrez peut-être obtenir le consentement de votre conjoint pour contracter le prêt. Vous devrez également vérifier auprès de votre administrateur de régime si vous êtes admissible à un prêt.
Limites d'emprunt
L'IRS limite le montant d'argent que vous pouvez emprunter à un régime à prestations déterminées. En 2013, vous pouvez souscrire jusqu'à 50 000 $. Si le solde total de votre compte est inférieur à celui-ci, vous pouvez emprunter jusqu'à 50% de votre solde acquis ou 10 000 $, selon le montant le plus élevé. Par exemple, si votre solde acquis est de 30 000 $, vous ne pouvez emprunter que 15 000 $. L'IRS vous permet de prendre plus d'un prêt à la fois, mais le montant total que vous empruntez ne peut pas dépasser la limite de 50 000 $. C'est à votre administrateur de régime de déterminer si vous pouvez avoir plusieurs prêts.
Durée du prêt
En règle générale, tout prêt d'une pension à prestations déterminées doit être remboursé dans les cinq ans, mais l'IRS permet certaines exceptions. Par exemple, vous pouvez prolonger la durée du prêt si vous empruntez contre votre pension pour acheter une maison. Si vous êtes dans l'armée, vous pouvez demander que vos versements de prêt soient suspendus pendant que vous êtes en service actif. Vous pouvez également suspendre les paiements jusqu'à un an si vous prenez un congé de votre emploi. Lorsque vous retournerez au travail, vous devrez augmenter le montant de votre paiement afin que le prêt soit remboursé dans le délai de cinq ans.
Considérations
Si vous ne remboursez pas votre prêt de retraite à temps, Votre administrateur de régime pourrait décider de considérer qu'il s'agit d'une distribution. Si cela se produit, vous devrez payer des impôts sur le montant emprunté. Si vous avez moins de 59 ans et demi, vous devrez également payer une pénalité de retrait anticipé de 10% sur l'argent. Si vous par défaut sur un prêt de retraite, l'IRS ne vous permet pas d'éviter une pénalité fiscale en roulant l'argent dans un autre plan de retraite. Si vous quittez votre emploi, vous devrez rembourser intégralement le solde du prêt pour éviter qu'il soit traité comme une distribution.
